Kā noformēt ceļa izdevumus 1s 8.3. Grāmatvedības informācija

Gandrīz katra organizācija savā saimnieciskajā darbībā saskaras ar nepieciešamību sūtīt darbiniekus komandējumos. Darba devējam darbinieka komandējums ir saistīts ar vairāku darbību veikšanu. Pirmkārt, nosūtīšanas faktam komandējumā jābūt atbilstoši dokumentētam. Otrkārt, darba devējam ir pienākums paturēt darbinieka vidējo izpeļņu par laiku, kamēr viņš atrodas komandējumā, un atlīdzināt darbiniekam izdevumus. Treškārt, nodokļu nolūkos ir jāņem vērā komandējuma izdevumi. Kā pareizi veikt visas šīs darbības programmā 1C: Algas un personāla vadība 8, saka E.A. Gryanina, IT-Basis LLC vadošā speciāliste.

(veidlapa Nr. T-10a)

(veidlapa Nr. T-10)

Rīsi. 1

Piezīme

Piezīme

Biznesa braucienu dokumentēšana

Darbinieku norīkošanas komandējumos noformēšanas kārtība noteikta ar PSRS Finanšu ministrijas, PSRS Valsts darba komitejas un Vissavienības Centrālās arodbiedrību padomes 1988.04.07. instrukciju Nr. 62 “Par komandējumiem PSRS iekšienē” (turpmāk tekstā “Darījumu braucienu instrukcija”, kas ir spēkā tiktāl, ciktāl tas nav pretrunā ar Krievijas Federācijas Darba kodeksu).

Lai dokumentētu komandējumus, personāla uzskaitei var izmantot šāda veida primārās dokumentācijas veidlapas, kas apstiprinātas ar Krievijas Valsts statistikas komitejas 2004. gada 5. janvāra dekrētu Nr.

Servisa uzdevums un atskaite par tā izpildi
(veidlapa Nr. T-10a)

To izmanto dienesta uzdevumu nosūtīšanai komandējumā uzskaitei un uzskaitei, kā arī atskaitei par tā izpildi.

Oficiālo norīkojumu paraksta tās struktūrvienības vadītājs, kurā strādā norīkotais darbinieks, apstiprina organizācijas vadītājs vai viņa tam pilnvarota persona, un uz tā pamata tiek izdots rīkojums (instrukcija) nosūtīt viņu uz plkst. komandējums.

Darbinieks, atgriežoties no komandējuma, sastāda atskaiti par komandējumā veikto darbu, ko saskaņo ar struktūrvienības vadītāju un iesniedz grāmatvedībā.

Darba uzdevuma un tā izpildes pārskata sastādīšana nav obligāta komandējuma instrukcijas prasība, taču tā klātbūtne noderēs, lai apliecinātu komandējuma ražošanas raksturu, lai varētu pieņemt komandējuma izdevumus peļņas nodoklī. mērķiem.

Rīkojums (instrukcija) par darbinieka nosūtīšanu
komandējumā (veidlapas Nr. T-9 un Nr. T-9a)

Tos izmanto, lai reģistrētu un fiksētu darbinieka (vai darbinieku) norīkojumu komandējumā. Aizpilda, pamatojoties uz oficiālu uzdevumu, ko parakstījis organizācijas vadītājs vai viņa pilnvarota persona.

Ceļojuma sertifikāts
(veidlapa Nr. T-10)

Tas ir dokuments, kas apliecina komandējumā pavadīto laiku Krievijas Federācijas vai NVS valsts teritorijā, kurā ieceļojot un izceļojot, saskaņā ar starpvaldību līgumiem netiek uzlikta atzīme par valsts robežas šķērsošanu.

Ceļojuma apliecība tiek izsniegta vienā eksemplārā, pamatojoties uz rīkojumu doties komandējumā un tiek izsniegta darbiniekam. Katrā galamērķī ceļojuma apliecībā izdara atzīmes par ierašanās un izbraukšanas laiku, ko apliecina ar atbildīgās amatpersonas parakstu un zīmogu. Pēc atgriešanās no komandējuma grāmatvedībā tiek iesniegta komandējuma apliecība kopā ar darbinieka avansa atskaiti un veiktos izdevumus apliecinošiem dokumentiem. Ceļojuma apliecību var neizsniegt, ja darbiniekam no komandējuma uz pastāvīgo darba vietu jāatgriežas tajā pašā dienā, kurā viņš nosūtīts. Tāpat ceļojuma apliecība netiek izsniegta, ceļojot uz ārzemēm (izņemot iepriekš minētās NVS valstis).

Saskaņā ar Instrukcijas par komandējumiem 2. punktu, ja darbiniekam tiek izsniegta ceļošanas apliecība, tad rīkojuma izdošana organizācijai viņa nosūtīšanai komandējumā nav obligāta, bet to var izdot ar vadītāja lēmumu.

Saskaņā ar Krievijas Finanšu ministrijas paskaidrojumiem organizācija var patstāvīgi izveidot dokumentu sarakstu, kas ir par pamatu darbinieka nosūtīšanai komandējumā, kas jo īpaši var būt komandējuma rīkojums un (vai) ceļošanas apliecības izsniegšana. Divu dokumentu sagatavošana par vienu saimnieciskās darbības faktu, pēc finanšu departamenta ieskata, nav obligāta (Krievijas Finanšu ministrijas 2002.gada 6.decembra vēstule Nr.16-00-16/158).

Tādējādi, nosūtot darbiniekus komandējumā uz Krievijas Federācijas teritoriju, pietiek ar ceļojuma apliecības izsniegšanu, šajā gadījumā organizācijas rīkojums nav jāizdod. Darbinieku nosūtīšana ārvalstu komandējumā jānoformē ar organizācijas rīkojumu, jo šādiem komandējumiem ceļojuma apliecība netiek izsniegta.

Programma "1C: Alga un personāla vadība" ļauj noformēt visas iepriekš apspriestās vienotās primāro dokumentu formas saistībā ar darbinieku nosūtīšanu komandējumos: Nr. T-9, Nr. T-9a, Nr. T-10 un Nr. Nr T-10a.

Darbinieka nosūtīšanas komandējumā fakta vai darbinieku saraksta reģistrācija tiek veikta programmā, izmantojot personāla uzskaites apakšsistēmas dokumentu “Organizāciju komandējumi” (sk. 1. att.).

Rīsi. 1

Dokumenta ekrāna formā ir norādīts galamērķis: valsts, pilsēta un organizācija, uz kuru tiek nosūtīti darbinieki (darbinieks), kā arī informācija par dokumentu, kas ir komandējuma pamatā (oficiāls norīkojums vai cits dokuments). ).

Tabulas daļu aizpilda ar komandējumā nosūtīto darbinieku sarakstu.

Komandējuma mērķis (darba uzdevuma saturs) ir norādīts patvaļīgas teksta virknes veidā katram darbiniekam. Papildus pasūtījuma izdrukai var norādīt komandējuma izdevumu finansēšanas avotu.

Lai iegūtu izdrukātas ceļošanas apliecības veidlapas, komandējumā nosūtāmā rīkojuma un oficiālā norīkojuma veidlapas, jāizmanto dokumenta veidlapas apakšējā komandu paneļa pogas “Drukāt” nolaižamā apakšizvēlne.

Piezīme ka Krievijas Federācijas Darba kodekss aizliedz komandējumos sūtīt grūtnieces (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 259. panta 1. daļa), darba ņēmējus, kas jaunāki par 18 gadiem (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 268. pants) , un darbinieki mācekļa līguma darbības laikā - komandējumos, kas nav saistīti ar mācekļa praksi (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 203. panta 3. daļa).

Ir atļauts nosūtīt komandējumā, bet tikai ar rakstisku piekrišanu un rakstiski iepazīstoties ar jūsu tiesībām atteikties no nosūtīšanas komandējumā (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 259. pants):

• sievietes ar bērniem līdz trīs gadu vecumam, ja tas nav aizliegts ar medicīniskiem ieteikumiem;
• strādniekiem ar bērniem invalīdiem vai cilvēkiem ar invaliditāti no bērnības līdz 18 gadu vecumam;
• darbinieki, kas aprūpē slimos ģimenes locekļus saskaņā ar medicīnisko ziņojumu;
• vīrieši, kuri audzina nepilngadīgus bērnus bez mātes, kā arī nepilngadīgo aizbildņi un aizgādņi (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 264. pants).

Katram darbiniekam dokumentā norādīts komandējuma sākuma un beigu datums (ņemot vērā ceļā pavadīto laiku), ceļā pavadīto dienu skaitu ieraksta atsevišķā laukā tabulas sadaļas rindā.

Piezīme, ka saskaņā ar Instrukcijas par darījumu braucieniem 4. punktu komandējuma ilgums Krievijas Federācijas robežās nedrīkst pārsniegt 40 kalendārās dienas, neskaitot ceļā pavadīto laiku. Uzstādīšanas, nodošanas ekspluatācijā un būvniecības darbu veikšanai nosūtīto strādnieku, vadītāju un speciālistu komandējuma ilgums nedrīkst pārsniegt vienu gadu. Nav noteikts termiņš, kurā darbinieku var nosūtīt komandējumā uz ārzemēm.

Samaksa par komandējumā pavadīto laiku

Atrodoties komandējumā, darbinieks saglabā vidējo izpeļņu (Krievijas Federācijas Darba kodeksa 167. pants).

Vidējo algu aprēķina saskaņā ar Noteikumiem par vidējās algas aprēķināšanas kārtības specifiku, kas apstiprināts ar Krievijas Federācijas valdības 2003.gada 11.aprīļa dekrētu Nr.213.

Lai uzkrātu darbinieka nesadalīto vidējo izpeļņu programmā "1C: Alga un personāla vadība 8" ir paredzēts dokuments "Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu". Dokumentu var izveidot, aprēķināt un iegrāmatot automātiski, pamatojoties uz dokumentu “Organizāciju komandējumi”, izmantojot apstrādi “Prombūtņu analīze” (2.att.). Zvanu apstrādi var veikt tieši no dokumenta veidlapas “Organizāciju komandējumi”, noklikšķinot uz pogas “Atvērt uzkrājumus”.

Rīsi. 2

Pēc noklusējuma, lai aprēķinātu samaksu par komandējumā pavadīto laiku, tiek izmantots iepriekš noteiktais aprēķina veids “Maksājums pēc vidējās izpeļņas” (norādīts dokumenta veidlapas laukā “Aprēķina veids”). Tajā pašā laikā attiecībā uz aprēķinu veidiem “Organizāciju pamata uzkrājumi” var raksturot pielāgotu aprēķina veidu uzkrājumu veikšanai (piemēram, ja nepieciešams veikt īpašas korekcijas uzskaitē konkrētam komandējuma veidam ).

Dati vidējās izpeļņas aprēķināšanai ir norādīti dokumenta tabulas daļā cilnē “Vidējās izpeļņas aprēķins”, apkopojot pēc izpeļņas veidiem:

• pamata ienākumi;
• prēmijas, kas pilnībā tiek ņemtas vērā vidējā izpeļņā;
• prēmijas, kas daļēji ņemtas vērā vidējā izpeļņā;
• gada prēmijas, kas pilnībā tiek ņemtas vērā vidējā izpeļņā;
• gada prēmijas, kas daļēji ņemtas vērā vidējā izpeļņā.

Aprēķinot dokumentu, šie dati tiek ģenerēti automātiski, pamatojoties uz pamata uzkrājumu uzstādījumiem aprēķinu veidiem no aprēķina veidu plāna “Vidējā izpeļņa”, datiem par darbinieka uzkrājumiem, nostrādāto laiku un standartlaiku, kā arī datiem par aprēķina veidu indeksāciju. darbinieka darba samaksa par norēķinu periodu.

Dati par pamatpeļņu un ikgadējām prēmijām tiek apkopoti atsevišķi par katru algas perioda mēnesi. Pamata ieņēmumu summas tiek ieskaitītas tā norēķinu perioda mēnesī, par kuru tie tiek uzkrāti. Prēmiju summas tiek iekļautas uzkrāšanas mēnesī neatkarīgi no perioda, par kuru tās tika uzkrātas.

Ikgadējās prēmijas tiek iekļautas bāzē tikai tad, ja tās ir uzkrātas par kalendāro gadu pirms notikuma datuma, neatkarīgi no mēneša, kurā uzkrājums tika veikts.

Par norēķinu periodu uzskata 12 kalendāros mēnešus pirms vidējās izpeļņas uzkrāšanas perioda, ja vien dokumentā komandējumā pavadītā laika apmaksai izvēlētā aprēķina veida iestatījumi nenosaka citādi.

Uzkrāšanas rezultāta aprēķināšanai tiek aprēķināta vidējā dienas izpeļņa, bet darbiniekiem ar summēto darba laiku - vidējo stundas izpeļņu, kas tiek reizināta ar darba dienu (stundu) skaitu atbilstoši darbinieka grafikam komandējuma periodā. Maksājuma par komandējuma laiku aprēķināšanas rezultāti tiek ievietoti dokumenta cilnē “Uzkrājumi”.

Ja mēneša beigās darbinieka komandējums vēl nav beidzies, bet viņam ir jāuzkrāj maksājums par komandējuma laiku, tad dokumentā “Maksājums pēc vidējās izpeļņas” kā maksājuma periods ir jānosaka periods. no komandējuma sākuma datuma līdz mēneša beigu datumam un aprēķina dokumentu . Nākamajā mēnesī maksājums tiek aprēķināts par komandējuma perioda otro daļu - no mēneša sākuma līdz atgriešanās dienai no komandējuma. Komandējuma perioda otrā daļa jāapmaksā, pamatojoties uz tādu pašu vidējās izpeļņas apmēru kā pirmā daļa. Lai to izdarītu, jānokopē pagājušajā mēnesī reģistrētais dokuments “Maksājums pēc vidējās izpeļņas”, jānorāda attiecīgais maksājuma periods un jāaprēķina tikai uzkrājumi, nepārrēķinot vidējo izpeļņu, t.i., jāizmanto postenis “Aprēķināt uzkrājumus” pogas “Aprēķināt” apakšizvēlnē.

Saskaņā ar Instrukcijas par komandējumiem 9. punktu, nepilnu darba laiku strādājošu personu nosūtot komandējumā, vidējā izpeļņa tiek saglabāta darba vietā organizācijā, kas viņu nosūtījusi komandējumā. Ja vienlaikus tiekat nosūtīts komandējumā pamatdarbam un apvienotajam darbam, abos amatos tiek saglabāta vidējā izpeļņa.

Tādējādi, lai atrisinātu jautājumu par nepieciešamību apmaksāt komandējumā pavadīto laiku nepilnu darba laiku strādājošiem, ir jāizvērtē komandējuma mērķis - ar pienākumu pildīšanu kādā amatā (vieta darbs) tas ir saistīts ar.

Ja darbinieks tiek nosūtīts komandējumā, lai veiktu pienākumus tikai savā pamatdarba vietā, viņa prombūtne no nepilna laika darba vietas ir jāreģistrē programmā, izmantojot dokumentu “Prombūtne organizācijās”.

To izdevumu atlīdzināšana, kas darbiniekam radušies saistībā ar komandējumu

Izdevumu saraksts, kas darba devējam ir jāatlīdzina komandējumā nosūtītam darbiniekam, ir noteikts Krievijas Federācijas Darba kodeksa 168. pantā, un tas ietver:

• ceļa izdevumi;
• izdevumi par dzīvojamo telpu īri;
• papildu izdevumi, kas saistīti ar dzīvošanu ārpus pastāvīgās dzīvesvietas (dienas nauda);
• citus izdevumus, kas darbiniekam radušies ar darba devēja atļauju vai ziņu.

Ar komandējumiem saistīto izdevumu atlīdzināšanas kārtību un apmēru nosaka koplīgums vai organizācijas vietējie noteikumi. Vienlaikus jāņem vērā, ka no federālā budžeta finansēto organizāciju darbiniekiem ar komandējumiem saistīto izdevumu atlīdzināšana tiek veikta saskaņā ar likumā noteiktajām normām.

Pārējām organizācijām ceļa izdevumu atlīdzināšanas normas un kārtība noteikta tikai nodokļu vajadzībām.

Pirms došanās komandējumā norīkotajam darbiniekam tiek izmaksāts skaidras naudas avanss ceļa summu, mājokļa īres izdevumu un dienas naudas robežās.

Darbiniekam trīs dienu laikā pēc atgriešanās no komandējuma Krievijas Federācijas teritorijā (vai 10 kalendāro dienu laikā no komandējuma ārpus Krievijas Federācijas robežām beigu datuma) ir jāiesniedz avansa atskaite par iztērētajām summām. saistībā ar komandējumu un veikt pēdējo maksājumu par tiem.

Norēķini par komandējumiem nosūtīto darbinieku ceļa izdevumu atlīdzināšanu nav reģistrēti programmā 1C: Alga un personāla vadība 8, jo tie neattiecas uz algu aprēķiniem.

Vienlaikus no darbinieka algas var ieturēt neiztērētos un laikā neatgrieztos avansus, kas izsniegti saistībā ar komandējumu. Ieturējums tiek reģistrēts programmā "1C: Alga un personāla vadība 8", izmantojot dokumentu "Organizāciju darbinieku vienreizējo atskaitījumu reģistrēšana" (3. att.). Atbilstošais atskaitījuma veids jāapraksta aprēķina veidu plānā "Organizāciju atskaitījumi" ar aprēķina metodi "Fiksētā summa".

Rīsi. 3

Ceļa izdevumu aplikšana ar iedzīvotāju ienākuma nodokli un vienoto sociālo nodokli

Saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 217. panta 3. punktu un 238. panta 1. punkta 2. apakšpunktu ar iedzīvotāju ienākuma nodokli neapliek visa veida likumīgi noteiktos kompensācijas maksājumus, kas saistīti, jo īpaši ar ceļa izdevumu atlīdzināšanu. un vienotais sociālais nodoklis.

Darba devējam apmaksājot nodokļu maksātājam izdevumus par komandējumiem gan valsts iekšienē, gan ārvalstīs, saskaņā ar spēkā esošo likumdošanu noteiktajās robežās izmaksātās dienas naudas, kā arī faktiski radušās un dokumentācijās apliecinātas mērķizdevumus par braucienu uz galamērķi un atpakaļ tiek atbrīvotas no nodevas par lidostas pakalpojumiem, komisijas maksas, izdevumi par braucienu uz lidostu vai dzelzceļa staciju izlidošanas, galamērķa vai pārsēšanās vietās, par bagāžas pārvadāšanu, izdevumi par dzīvojamo telpu īri, sakaru pakalpojumu apmaksu, dienesta ārvalsts pases saņemšanu un reģistrāciju , vīzu saņemšana, kā arī izdevumi, kas saistīti ar skaidras naudas vai čeka maiņu bankā pret skaidru naudu ārvalstu valūtā.

Piezīme ka no 2008. gada 1. janvāra 2007. gada 24. jūlija Federālais likums Nr. 216-FZ nosaka maksimālās dienas naudas likmes, kas atbrīvotas no iedzīvotāju ienākuma nodokļa: līdz 700 rubļiem par katru komandējuma dienu Krievijas Federācijā un līdz 2500 rubļiem. par katru dienu, kas pavadīta ārzemju komandējumā.*

Piezīme:
* Vairāk par šīm izmaiņām Krievijas Federācijas nodokļu kodeksā lasiet L.P. rakstā. Fomičeva “Krievijas Federācijas nodokļu kodekss ir vēlreiz labots” “BUKH.1S” 2007. gada 9. numurā (septembris), 6. lpp.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa aprēķināšanai programmā “1C: Alga un personāla vadība 8”, dienas naudas pārsniegumi, nedokumentēti transporta izdevumi un dzīvojamo telpu īres izdevumi, kā arī citi izdevumi, kas nav skaidri minēti Krievijas nodokļu kodeksā. Federācija, ko atlīdzina saistībā ar nosūtīšanu komandējumā, darbiniekam ir jāuzkrāj nemonetāru ienākumu veidā. Uzkrājums tiek veikts ar dokumentu “Vienreizējo uzkrājumu reģistrēšana organizāciju darbiniekiem”. Aprēķinu veidi, pēc kuriem aprēķina ienākumus, ir jāapraksta aprēķinu veidu "Organizāciju pamata uzkrājumi" vai "Organizāciju papildu uzkrājumi" izteiksmē, atzīmējot izvēles rūtiņu "Vai ienākumi natūrā" (4. att.).

Rīsi. 4

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa aprēķināšanas vajadzībām šādus ienākumus uzskaita ar kodu 4800 “Pārējie ienākumi”.

Lai apliktu ar nodokli UST un apdrošināšanas iemaksas pensiju fondā organizācijām, kas maksā ienākuma nodokli, uzkrājuma veida veidlapā tiek noteikta vērtība “Netiek apliktas ar UST nodokli, iemaksas pensiju fondā saskaņā ar panta 3. punktu. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 236 (maksājumi no peļņas). Organizācijām, kuras piemēro īpašus nodokļu režīmus, t.i., kas nemaksā uzņēmumu ienākuma nodokli, par šādiem uzkrājumiem ir jāveic iemaksas obligātajā pensiju apdrošināšanā. Viņiem kā UST un pensiju fondā veikto iemaksu aplikšanas ar nodokli metodi būtu jāprecizē vērtība “Apliek ar UST, iemaksas pensiju fondā kopumā” (faktiski programmā šajā gadījumā tikai iemaksas tiks iekasēts obligātā pensiju fonds).

Par attiecīgajiem uzkrājumiem tiek veiktas arī iemaksas nelaimes gadījumu obligātajai apdrošināšanai, kas attiecīgi norādīta uzkrājuma veida veidlapā.

Nosakot pārsnieguma dienas naudas apmēru, jāņem vērā, ka normas tiek noteiktas maksājumu apmēros par katru dienu, ko darbinieks pavada komandējumā, ieskaitot ceļā pavadīto laiku. Par izbraukšanas dienu komandējumā tiek uzskatīta kalendārā diena (līdz 24 stundām ieskaitot), kuras laikā vilciens, lidmašīna, autobuss vai cits transportlīdzeklis izbrauc no darījumu ceļotāja pastāvīgās darba vietas, un ierašanās diena. ir kalendārā diena (līdz 24 stundām ieskaitot), kuras laikā ar transportu prece nonāk pastāvīgā darba vietā. Ja komandējums ilgst vienu dienu, dienas nauda netiek maksāta. Ja vieta, no kuras transportlīdzeklis izbrauc, atrodas ārpus tās apvidus robežām, kurā atrodas organizācija, tad, nosakot izbraukšanas un ierašanās dienas, ņem vērā laiku, kas nepieciešams, lai nobrauktu līdz transportlīdzekļa izbraukšanas vietai. . Tāda pati kārtība ir tad, ja darījumu ceļotājam ir iespēja katru dienu atgriezties savā pastāvīgajā dzīvesvietā (par šādas iespējas pieejamību katrā konkrētā gadījumā lemj darba devējs).

Ja darbinieks komandējumā saslimst

Saskaņā ar Instrukcijas par komandējumiem 16. punktu norīkotā darba ņēmēja pārejošas darba nespējas gadījumā viņam vispārīgi tiek atlīdzināti dzīvojamās telpas īres izdevumi (izņemot gadījumus, kad norīkotais darbinieks ārstējas slimnīcā). ) un viņam tiek izmaksātas dienas naudas par visu laiku, ko viņš sava stāvokļa dēļ nespēj.veselību, sākt pildīt viņam uzticēto dienesta uzdevumu vai atgriezties savā pastāvīgajā dzīvesvietā, bet ne

vairāk nekā divus mēnešus. Pārejošas darbnespējas dienas komandējuma periodā netiek ieskaitītas.

Norīkotā darbinieka pārejoša invaliditāte, kā arī nespēja veselības apsvērumu dēļ atgriezties savā pastāvīgajā dzīvesvietā ir jāapliecina noteiktajā kārtībā.

Pārejošas darbnespējas laikā norīkotajam darbiniekam tiek izmaksāts pārejošas invaliditātes pabalsts vispārīgi.

Šādu gadījumu atspoguļojums programmā 1C: Alga un personāla vadība 8 ir atkarīgs no tā, vai maksājums par komandējuma periodu programmā tika reģistrēts pagaidu invaliditātes pabalsta uzkrāšanas laikā, un, ja jā, tad kurā norēķinu periodā - pašreizējā vai kāds no pagātnes.

Ja programmā vispirms tiek uzkrāts slimības atvaļinājums un pēc tam tiek ievadīta samaksa par komandējumu, tad, aprēķinot uzkrājumu par komandējuma laiku, programma automātiski ņems vērā pārejošas invaliditātes periodu: darbiniekam netiks maksāts. komandējums slimības dienām.

Ja apmaksa par komandējumu kārtējā mēnesī ir reģistrēta jau agrāk, tad pēc slimības atvaļinājuma uzkrājuma ir jāpārrēķina komandējuma apmaksas aprēķina dokuments “Samaksa pēc vidējās izpeļņas”, par ko programma atgādinās pašreizējo uzdevumu paneli.

Ja apmaksa par komandējumu ir veikta kādā no iepriekšējiem periodiem, tad, aprēķinot slimības atvaļinājuma uzkrājumu, automātiski tiks apgrieztas apmaksas summas par komandējumu, kas iekrīt slimības dienās (5. att.).

Rīsi. 5

Aprakstītajai programmas darbībai pārvietošanas maksājumu veidu sarakstā par komandējumiem (“Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu”) ir jāiekļauj aprēķinu veidi, kas tiek izmantoti pagaidu invaliditātes pabalstu apmaksai (“Maksa par slimības atvaļinājumu” un “Maksa par slimības atvaļinājums darbā gūtu traumu dēļ.” ).

Lai uzkrātu ceļa izdevumus 1C ZUP 3, ir jāiestata algu aprēķināšanas standartu iestatījumi (1. att.). Sistēma automātiski izveido uzkrājumu veidus “Darba brauciens” un “Darba brauciens (maiņu iekšienē)”.

Rīsi. 1. Iestatiet algu sarakstu

Iestatījumos norādot parametru “Maksāt par garajiem komandējumiem mēnesī”, slēdzis, veidojot dokumentu “Darījumu brauciens”, automātiski tiks iestatīts pozīcijā “Apmaksāt par komandējumu mēneša beigās”.

Ceļojumu pabalstu aprēķināšana 1C ZUP darbiniekam tiek veikta, izmantojot dokumentu “Darba brauciens”. Dokuments ir daudzfunkcionāls, t.i. Darbs ar dokumentu tiek nodrošināts 2 režīmos:

• HR režīms ietver dokumenta izveidi, ceļojuma perioda aizpildīšanu un dokumenta grāmatošanu (2. att.):

Rīsi. 2. “Darba brauciens” personāla lokā

Ja uzņēmums uztur personāla tabulu, tad, veicot komandējumu, cilnē “Galvenā” jānorāda atribūts “Atbrīvot likmi komandējuma periodam”.

Norādot atribūtu “Nepilna laika/maiņu iekšējais komandējums”, kļūst aktīvs maiņu iekšējā komandējuma stundu un iepriekš izvēlētā plānotā laika veida norādīšanas lauks (3. att.):

Rīsi. 3. Maiņu iekšējais komandējums

Ja darbinieka Krievijas pensiju fonda pieredzē ir jānorāda viņa darba fakts komandējumā apgabalā ar apstākļiem, kas atšķiras no galvenās darba vietas, tad cilnē “PFR pieredze” to vērtība periodam jānorāda komandējums (4. att.).

Ja komandējums nav iekļauts Krievijas pensiju fonda preferenciālajā periodā, tad ir jānorāda atbilstošā zīme (4. att.).

Rīsi. 4. Dokumenta “Biznesa brauciens” cilne “PFR pieredze”.

• Kalkulatora režīms ietver dokumenta aprēķināšanu, dokumenta ievietošanu aprēķina shēmā (5. att.):

Rīsi. 5. Aprēķinu kontūrā dokuments “Darījumu brauciens”.

Norādot atribūtu “Aprēķins apstiprināts”, dokuments tiek uzskatīts par apstiprinātu aprēķina kontūrā un ļauj atspoguļot ceļa izdevumus 1C ZUP 3 sistēmā.

Ja darbinieka komandējums ir pārejas posms no viena mēneša uz otru, tad bloks “Apmaksa par ilgstošu komandējumu” ir pieejams dokumenta veidlapā cilnē “Galvenais” (5. att.).

Ja norādāt opciju “Maksāt par visu ceļojuma laiku”, brauciens tiks apmaksāts pilnā apmērā par visu periodu un atspoguļots uzskaitē kārtējā dokumentā.

Ja norādāt atribūtu “Apmaksāt par komandējumu katra mēneša beigās”, sistēma aprēķinās komandējuma daļu, kas iekrīt uzkrājuma mēnesī. Mūsu piemērā uzkrāšanas mēnesis ir 2017. gada februāris, ir 1 komandējuma diena - 28.02.2018., un summa ir 2100 rubļu (5. att.).

Atlikusī komandējuma daļa tiks aprēķināta nākamā algas aprēķina laikā dokumentā “Darba samaksas un iemaksu aprēķins” 2018.gada martā (6.att.).

Rīsi. 6. Komandējuma daļas uzskaite dokumentā “Algu un iemaksu uzkrājums”

Ja dokumentā “Darba brauciens” ir uzkrāti vairāki aprēķinu veidi, sistēma ļauj izvēlēties nepieciešamo uzkrājumu.

Lai aprēķinātu ceļa izdevumus 1C ZUP, darbiniekiem, izmantojot veidlapu T-9a, jāizmanto dokuments “Grupas brauciens”. Lai grāmatvedībā atspoguļotu komandējumu, nepietiek ar dokumenta “Grupas ceļojumi” ievadīšanu. Pēc grupas dokumenta ievadīšanas komandējuma fakts ir jāatspoguļo ar dokumentiem “Komandējums”. Lai vienlaikus ievadītu dokumentus visiem darbiniekiem, zem tabulas daļas jānoklikšķina uz saites “Reģistrēt kavējumus”. Dokuments ir daudzfunkcionāls un darbojas 2 režīmos – personāla un norēķinu.

Ceļa izdevumi normas robežās un virs normas robežām

Izdevumi, ko darba devējs atlīdzina darbiniekam komandējuma laikā (Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 168. pants), tiek atspoguļoti apdrošināšanas prēmiju pārskatos.

Saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 422. panta 2. punktu, 3. panta 12. punktu. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 217. pantu izdevumi komandējuma laikā netiek aplikti ar apdrošināšanas iemaksām un iedzīvotāju ienākuma nodokli, ja:

• Nepārsniedziet 700 rubļus par katru komandējuma dienu Krievijas Federācijā;
• Nepārsniedziet 2500 rubļu par katru dienu komandējumā ārpus Krievijas Federācijas.

Ja darba devējs nosaka dienas naudu lielākā apmērā, nekā noteikts Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksā, viņam būs jāietur iedzīvotāju ienākuma nodoklis no pārsnieguma summām un jāiekasē apdrošināšanas iemaksas.

Lai 1C ZUP 3 rādītu komandējuma izdevumus normālos limitos, jāievada uzkrājums ar šādiem iestatījumiem (7. att.):

Rīsi. 7. Tēriņu noteikšana normas robežās

Uzkrāšanu veic ar dokumentu “Ienākumi natūrā” (8.att.):

Rīsi. 8. Izdevumi komandējuma laikā ir normas robežās dokumentā “Ieņēmumi natūrā”

Lai atspoguļotu izdevumus par komandējuma periodu, kas pārsniedz 1C ZUP 3 normu, jāievada uzkrājums ar šādiem iestatījumiem (9. att.):

9. att. Lieko izdevumu iestatīšana

Uzkrāšanu veic ar dokumentu “Ienākumi natūrā” (10.att.):

Rīsi. 10. Izdevumi, kas pārsniedz normu dokumentā “Ieņēmumi natūrā”

Apdrošināšanas prēmiju aprēķins par ceļa izdevumiem, kas uzkrāti virs normas, tiek veikts dokumentā “Algu un iemaksu aprēķins”.

Agrīna atgriešanās no komandējuma

Ar vadītāja lēmumu darbinieks var tikt atsaukts pirms termiņa no komandējuma. Šis punkts nav regulēts ar likumu. Darba devējs patstāvīgi izlemj, kā to izdarīt.

Programmā 1C ZUP 3 ir 2 iespējas, kā apstrādāt atgriešanos no komandējuma:

• Ja periods nav slēgts, tiek labots dokumenta oriģināls “Darba brauciens”.
• Ja periods ir slēgts, komandējums ir apmaksāts vai ir izveidots dokuments “Algu atspoguļojums grāmatvedībā”, tad jāizmanto dokumenta labošanas mehānisms.

Jums jāizvēlas viena no korekcijas iespējām:

• Ievadiet dokumenta labojumu. Saite “Pareizi” parādās rāmja kontūrā dokumenta apakšā (11. att.). Noklikšķinot uz saites, tiek izveidots jauns dokuments un labotais dokuments tiek bloķēts. Rīka padoms “Šis dokuments ir cita dokumenta pārskatījums” tiek parādīts jaunā dokumenta apakšā. Kalkulators aprēķina laboto dokumentu. Korekcijas metode ir piemērota gadījumiem, kad mainās ceļojuma periods.
• Pilnībā apgrieziet dokumentu. Aprēķinu kontūrā dokumenta apakšā tiek parādīta saite “Reverse”. Noklikšķinot uz saites, tiek izveidots dokuments “Uzkrājumu atcelšana” (12. att.), un labotais dokuments tiek bloķēts. Korekcijas metode ir piemērota komandējuma pilnīgas atcelšanas gadījumiem.

Rīsi. 11. Dokumenta “Darba brauciens” - personāla apraksta labojums

Rīsi. 12. Dokumenta “Darba brauciens” labojums - dizaina kontūra

Maksājums tiek pārrēķināts, pamatojoties uz darbinieka vidējo izpeļņu, kas aprēķināta brīdī, kad viņš dodas komandējumā.

Kad tiek veikta dokumenta labošana, darba laika uzskaitē tiek ierakstīts darbinieka plānotais laiks atbilstoši viņa darba grafikam.

Uzņēmumā diezgan bieži ir situācijas, kad darbiniekam ir jāsamaksā par nostrādāto laiku pēc vidējās izpeļņas saskaņā ar Krievijas Federācijas Darba kodeksu.

Visizplatītākais gadījums ir samaksa par periodu, kurā darbinieks atrodas biznesa ceļojums.

Šim nolūkam 1C algu un personāla vadības programma nodrošina dokumentu ““.

To var atrast programmā darbvirsmas cilnē “Algu aprēķins”, saitē “Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu” vai programmas galvenajā izvēlnē “Organizācijas algas aprēķins” -> “Neierašanās” -> “Maksājums”. pamatojoties uz vidējo izpeļņu."

Atvērtajā dokumentu sarakstā ievadiet jaunu, izmantojot pogu “Pievienot”. Tiek atvērta jauna dokumenta forma:

Aprēķiniem nepieciešamā informācija:

Organizācija (ja lietotāja iestatījumos ir definēta noklusējuma organizācija, tad, veidojot jaunu dokumentu, tā tiks ievadīta automātiski);

Uzkrāšanas mēnesis - periods, kurā dokuments tiks reģistrēts;

Darbinieks, kurš tiek atalgots pēc vidējās izpeļņas;

Vidējās izpeļņas saglabāšanas perioda sākuma datums (šis datums ir svarīgs. Kad vidējā izpeļņa ir reģistrēts vienā periodā ar vairākiem dokumentiem, kā arī lai precizētu norēķinu periodu, kas izmantots vidējās izpeļņas aprēķināšanai);

Apmaksātā laika periods: pilna diena vai maiņu ietvaros.

Lai samaksātu par komandējumu, slēdzis jāiestata pozīcijā “visu dienu”. Tādā gadījumā kļūs pieejama informācija “no” un “līdz”, kas jāaizpilda attiecīgi ar ceļojuma sākuma un beigu datumu.

Ja slēdža pozīciju iestatāt uz "maiņas laikā", jums jāievada maksājuma datums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu un maksājuma stundu skaitu. Bet mūsu gadījumā mēs to nedarīsim.

Tālāk ir norādīta informācijas grupa “Uzkrāt”. Atribūtā “Aprēķina veids” varat atlasīt aprēķinu veidus, kas tiek aprēķināti, pamatojoties uz vidējo izpeļņu — visas dienas laikā vai maiņās atkarībā no slēdža stāvokļa.

Izvēlieties aprēķina veidu “Maksājums pēc vidējā”. Lai pārliecinātos, ka T-13 laika uzskaites lapā šāda veida aprēķini tiks parādīti pareizi un tiks aprēķināti pēc vajadzības, varat atvērt šāda veida aprēķinu apskatei, izmantojot pogu, kas atrodas labajā pusē. Aprēķina veids” atribūtu palielināmais stikls

Tiks atvērta maksājuma veida iestatīšanas forma “Maksājums pēc vidējā”. Aprēķina formula ir aprakstīta cilnē “Aprēķini”:

Cilnē “Laiks” pārliecinieties, vai ir pareizi norādīts laika veids: “Nenostrādātas pilnas maiņas, kā arī komandējumi”.

Arī laika veids atbilstoši darba laika izlietojuma klasifikatoram ir iestatīts pareizi: “ Biznesa ceļojums"(burtu apzīmējums "K").

Aizveram aprēķina veida veidlapu un sāksim mūsu dokumenta aprēķināšanu. Noklikšķiniet uz pogas “Aprēķināt” un, ja datu bāzē ir informācija par algu sarakstu par iepriekšējiem 12 mēnešiem, sistēma automātiski aprēķinās gan vidējo dienas izpeļņu, gan maksājuma aprēķinu, pamatojoties uz vidējo izpeļņu komandējuma laikā:

Detalizētu informāciju par vidējo izpeļņu aprēķināšanu varam aplūkot, atverot cilni “Vidējās izpeļņas aprēķins”.

Kā redzams, vidējā izpeļņa papildus mēneša pamatalgai var ietvert arī dažādas piemaksas: pilnībā vai daļēji ņemtas vērā, indeksētas vai ne. Mūsu gadījumā par iepriekšējiem 12 mēnešiem prēmiju nebija.

Cilnē “Maksājums” varat skatīt detalizētu informāciju par uzkrātās summas aprēķināšanu, pamatojoties uz vidējo.

Tabulas sadaļas rindā tiek parādīts maksājuma sākuma un beigu datums, uzkrājuma veids, apmaksāto dienu un stundu skaits, rezultāts un notikuma sākuma datums.

Zem tabulas atrodas informācijas rinda ar kopējo maksājuma summu un apmaksāto dienu skaitu.

Mēs ievietojam dokumentu (poga “Publicēt” atrodas dokumenta formas augšējā komandjoslā. Lai vienlaikus ievietotu un aizvērtu dokumentu, ir paredzēta poga “OK”).

Darbiniecei Akimovai ģenerēsim dokumentu “Darba laika uzskaite” par maija mēnesi.

Pārliecināsimies, ka mūsu biznesa ceļojums tajā tika attēlots ar burtu “K”. Lūdzu, ņemiet vērā, ka es ievadīju laika posmu no 6. maija līdz 9. maijam, t.i. 5 kalendārās dienas, bet programma apmaksāja tikai darba dienas. Tas ir pareizi, jo brīvdienās un brīvdienās komandējumā tiek apmaksāti ar dokumentu “”.

Tādējādi programmā 1C Algas un personāla vadība 8.2 tas tiek ieviests laika gaitā komandējumi.

Video pamācība:

Viens no biežākajiem gadījumiem, kad darbiniekiem uzņēmumā tiek maksāta vidējā alga, ir darbinieka komandējums. Katrs komandējums tiek noformēts ar rīkojumu, kurā norādīts darbinieka uzvārds, vārds un uzvārds; kur viņš dodas; ceļojuma mērķis; komandējumā pavadīto laiku. Uzturēšanās laiks darbiniekam tiek apmaksāts saskaņā ar Krievijas Federācijas Darba kodeksu (turpmāk - Darba kodekss). Šajā rakstā es vēlos skaidri izpētīt tēmu par to, kā organizēt komandējumu darbiniekam programmā 1C.

Algu bloka iestatīšana programmā 1C

Lai darbiniekiem izmaksātu algas, nepieciešams pareizi konfigurēt algu uzskaites parametrus. Lai to izdarītu, jums ir jāpiesakās programmā kā darbiniekam, kurš iestatīs nepieciešamos parametrus ar “Administratora” tiesībām. Galvenajā izvēlnē atveriet sadaļu "Alga un personāls", pēc tam blokā "Katalogi un iestatījumi" atrodiet vienumu "Algas iestatījumi".

Ir pareizi tajā noteikt visus nepieciešamos parametrus saskaņā ar Krievijas Federācijas Darba kodeksu un Noteikumiem par darba samaksu. Ja programmā 1C neatrodat dokumentu komandējuma uzkrāšanai, tas ir jāizveido; tas aprēķinās vidējo izpeļņu, ja darbinieks atrodas komandējumā.

Dokumentu vidējās izpeļņas aprēķināšanai, darbiniekam esot komandējumā, var izveidot grāmatvedības speciālists, tas nav nemaz tik sarežģīti un neaizņems daudz laika.

Lai to izdarītu, dodieties uz iestatījumiem, uz bloku “Uzkrāšana”, lai izveidotu dokumentu.

Noklikšķiniet uz pogas “Izveidot”, monitora ekrānā tiek atvērts logs, kurā jāaizpilda (atlasa, jāiestata funkcija) šādas pozīcijas:

• Vārds;
• iedzīvotāju ienākuma nodoklis;
• Apdrošināšanas prēmijas;
• Ienākuma nodoklis;
• Refleksija grāmatvedībā;
• Iekļauts “Reģionālā koeficienta” un “Ziemeļu piemaksas” aprēķina pamatuzkrājumos.

Laukā:

• “Vārds” var rakstīt “Samaksa pēc vidējās izpeļņas, darbiniekam atrodoties komandējumā”;
• “Iedzīvotāju ienākuma nodoklis”, iestatiet atribūtu “Aplikts”, norādot “Ienākuma kodu”;
• “Apdrošināšanas prēmijas”, izvēlieties ienākumu veidu “Ieņēmumi, kas pilnībā apliekami ar apdrošināšanas prēmijām”;
• “Ienākuma nodoklis”, iestatiet atribūtu “Uzskaita kā daļu no darbaspēka izmaksām” un izvēlieties izdevumu attiecinājuma pozīciju;
• “Refleksija grāmatvedībā” izvēlieties atspoguļošanas metodi.

Pēc tam noklikšķiniet uz pogas:

• “Ierakstīt un aizvērt”;
• Vai "Ierakstīt".

Tikai pēc tam jūs varat aprēķināt vidējo izpeļņu, kamēr darbinieks atrodas komandējumā

Vidējās izpeļņas saglabāšana, kamēr darbinieks atrodas komandējumā programmā 1C

Lai sastādītu dokumentu 1C, kas ļautu aprēķināt vidējo izpeļņu komandējuma laikā, mums jādodas uz galveno izvēlni, sadaļu “Algas un personāls”, atlasiet bloku “Alga” un tajā pozīciju “ Visi uzkrājumi”. Ekrānā parādīsies žurnāls, kurā tiks parādīti visi darbinieku uzkrājumi par iepriekšējiem periodiem. Mēs veidojam kārtējā mēneša uzkrājumu, lai to izdarītu, noklikšķiniet uz pogas “Izveidot” un atlasiet pozīciju “Algu uzkrājums”.

Uzkrāšanas dokumentā dokumenta galvenē ir jāaizpilda šādi lauki:

• Uzkrāšanas mēnesis;
• Organizācija;
• Apakšnodaļa.

Pārejot uz dokumenta tabulas daļu, atveriet cilni “Uzkrāšana”. Katalogā atlasiet darbinieku un iepriekš izveidoto uzkrājuma veidu “Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu, kad darbinieks atrodas komandējumā”, ievadiet komandējuma dienas, stundas un parādiet rezultātu. Pēc tam mēs veicam dokumentu, noklikšķinot uz pogas “Publicēt” un aizveram to.

Jūs varat izveidot algas dokumentus katram organizācijas darbiniekam vai visiem darbiniekiem. Pēc tam, lai to izdarītu, jānoklikšķina uz pogas “Aizpildīt”.

Jāatceras, ka komandējuma organizēšana darbiniekam ir saistīta ne tikai ar vidējās izpeļņas aprēķināšanu, bet arī ar darbinieka norīkojuma dokumentēšanu komandējumā, ar līdzekļu izsniegšanu atskaites nodrošināšanai, ar avansa atskaites sastādīšanu, ar darba devēju un darba devēju. ar līdzekļu atdošanu un citiem.

Sveiki, dārgie emuāra lasītāji. Pirms neilga laika emuāra lapās diezgan detalizēti tika apspriesti jautājumi, kas saistīti ar slimības atvaļinājumu un atvaļinājuma naudu. Šajos materiālos es izklāstīju diezgan interesantas iespējas, par kurām daudzi nezināja vai aizmirsa. Ja neesat lasījis šīs publikācijas, varat arī tās izlasīt. Tas noderēs gan iesācējiem, gan pieredzējušiem programmatūras produkta 1C ZUP lietotājiem.

Šodien mēs apskatīsim, kā programma darbojas uzkrājums par komandējumā pavadīto laiku, proti, dokuments. Šis būs sava veida turpinājums iepriekš minētajiem materiāliem un noderēs arī pieredzējušiem 1C ZUP lietotājiem, jo ​​es analizēšu sarežģītus uzkrājumu piemērus. Piemēros apskatīsim divas iespējas, kā apmaksāt komandējumus, kuros darbinieks strādāja brīvdienās/brīvdienās:

• Vienreizējs maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu (izmantojot "Individuālie grafiki");
• Dubultā samaksa (izmantojot dokumentu “Apmaksa par organizācijas brīvdienām un nedēļas nogalēm”).

Nedaudz teorijas

✅

✅

✅

Komandējuma jēdziens ir diezgan skaidri pateikts Krievijas Federācijas Darba kodekss 166. pantā: “ Biznesa ceļojums- darbinieka brauciens pēc darba devēja rīkojuma uz noteiktu laiku dienesta uzdevuma veikšanai ārpus pastāvīgā darba vietas. Par komandējumiem netiek atzīti to darbinieku komandējumi, kuru pastāvīgais darbs tiek veikts uz ceļa vai ir ceļojošs.”

Izcelšu arī raksta pozīciju 167 Krievijas Federācijas Darba kodekss: “Nosūtot darbinieku komandējumā, viņam tiek garantēta darba vietas (amata) un vidējās izpeļņas saglabāšana, kā arī ar komandējumu saistīto izdevumu atlīdzināšana.”

Ceļojumu atlīdzības aprēķināšanas iespējas rodas, ja darba braucienu dienas iekrīt nedēļas nogalēs vai svētku dienās. Ja darbs brīvdienās vai svētku dienās sākotnēji nebija paredzēts, tad par darbu šādās dienās komandējumā paredzēta dubulta darba samaksa - raksts 153 Krievijas Federācijas Darba kodekss.

Ja darbs brīvdienās un svētku dienās bija paredzēts iepriekš un norādīts komandējuma rīkojumā vai dienesta norīkojumā, tad šādas dienas tiek aprēķinātas, pamatojoties uz vidējo izpeļņu.

Ceļa izdevumi, pamatojoties uz vidējo izpeļņu + samaksa par darbu nedēļas nogalēs vienā summā (izmantojot "Individuālos grafikus")

✅ Seminārs “Lifehacks for 1C ZUP 3.1”
15 dzīvības kļūdu analīze uzskaitei 1C ZUP 3.1:

✅ KONTROLES SARAKSTS algu aprēķinu pārbaudei 1C ZUP 3.1
VIDEO - ikmēneša grāmatvedības pašpārbaude:

✅ Algas aprēķins 1C ZUP 3.1
Soli pa solim instrukcijas iesācējiem:

Tātad, saskaņā ar piemēra nosacījumiem, mūsu autoservisa galvenais iekārtu apkopes inženieris tika nosūtīts komandējumā uz kaimiņu pilsētu, kur viņi gatavojas atvērt filiāli, lai palīdzētu uzstādīt aprīkojumu. Komandējums paredzēts 10 dienām - no 08.04.2014 līdz 13.08.2014. Vienlaikus darbs plānots sestdien (09.08) un svētdien (10.08). Saistībā ar to mainās darbinieka augusta plānotais darba grafiks, kas visos iepriekšējos darba mēnešos bijis nemainīgs - 40 stundu piecu dienu nedēļa.

Vispirms šim darbiniekam ievadīsim individuālu grafiku 2014. gada augustam. Šim nolūkam mēs izmantosim dokumentu “Individuālo darba grafiku ievadīšana organizācijai”. To var atrast programmas darbvirsmas cilnē “Algas saraksts” vidējā kolonnā. Dokumentā norādām augusta mēnesi un tabulas sadaļā pievienojam jaunu rindu, kurā atlasām darbinieku Gavrilovu. Šajā gadījumā rinda tiks aizpildīta ar informāciju par šī darbinieka plānoto grafiku. Uz 9. un 10. augustu kamerās noteiksim 8 stundu darba laiku. Šajā gadījumā darbiniekam, atgriežoties no komandējuma, piektdien un sestdien tiks piešķirtas brīvdienas. Tāpēc noņemam astoņniekus kamerās uz 14. un 15. augustu. Mēs noformējam dokumentu.

Tālāk, ja organizācija uztur detalizētu personāla uzskaiti, mēs izveidojam dokumentu personāla uzskaites apakšsistēmai "Organizatoriskie komandējumi."Šis dokuments neaprēķina summas, bet ir personāla dokuments - tas jāievada personāla daļas darbiniekam. To var atrast programmas darbvirsmas cilnē “Personāla uzskaite”.

Šo apstrādi var atvērt, personāla dokumentā noklikšķinot uz pogas “Atvērt uzkrājumus”. "Organizāciju komandējumi".

Tātad, izveidosim, aprēķināsim un ievietosim dokumentu “Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu”. Atveram to un paskatīsimies, ko programma mums ir aprēķinājusi. Pateicoties apstrādei “Neierašanos analīze”, visi lauki tika aizpildīti automātiski un veikts aprēķins.

Lai analizētu aprēķināto summu, ir ērti atvērt šī dokumenta drukāto formu - "Vidējās izpeļņas aprēķināšana".

Lūdzam ņemt vērā, ka, tā kā darbinieku organizācija pieņēma darbā 2014. gada 1. janvārī, ienākumi tika ņemti vērā nevis par 12 mēnešiem, kā paredzēts, bet gan par 7. Turklāt jūlija darba dienas netika pilnībā ņemtas vērā, jo darbinieks bija atvaļinājumā uz pusmēnesi. Tātad ceļa izdevumu aprēķins tiek veikts pēc formulas:

Vidējie_dienas_peļņas_darba_brauciena_dienu_skaits = ienākumi_apmaksas_periodā / Norēķinu_perioda_dienu_skaitījums *Darījumu_dienu_dienu_skaits = 229 782,61 / 130 * 10 = 17 675,60

Programmā tika ņemtas vērā tieši 10 komandējuma dienas, kopš ieviesām individuālu grafiku, kur sestdiena un svētdiena, kas iekrīt komandējumā, tiek atzīmētas kā darba dienas.

Ceļa pabalsti, pamatojoties uz vidējo izpeļņu + dubultā samaksa par darbu nedēļas nogalēs (dokuments “Apmaksa par organizācijas brīvdienām un nedēļas nogalēm”)

✅ Seminārs “Lifehacks for 1C ZUP 3.1”
15 dzīvības kļūdu analīze uzskaitei 1C ZUP 3.1:

✅ KONTROLES SARAKSTS algu aprēķinu pārbaudei 1C ZUP 3.1
VIDEO - ikmēneša grāmatvedības pašpārbaude:

✅ Algas aprēķins 1C ZUP 3.1
Soli pa solim instrukcijas iesācējiem:

Tātad, nedaudz mainīsim mūsu piemēra nosacījumus. Darbinieks Gavrilovs devies komandējumā tajos pašos datumos, taču darbs sestdien un svētdien nebija gaidāms. Jau uz vietas tika nolemts, ka brīvdienās jāizbrauc ārā, lai risinātu steidzamus jautājumus. Piekrišana tika saņemta no vadības.

Tā kā iepriekš nebija zināms, ka darbiniekam būs jāstrādā brīvdienās, viņa 40 stundu piecu dienu darba grafiks nemainīsies (neizmantosim individuālos grafikus). Tāpat kā iepriekšējā piemērā, mēs ievadīsim personāla dokumentu "Organizācijas komandējumi" uz kura pamata veidosim izlīguma dokumentu "Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu" izmantojot apstrādi "Neierašanās analīze". Atgādināšu, ka varat izlasīt sīkāk par šīs apstrādes izmantošanu.

Atvērsim izveidoto un aprēķināto dokumentu "Maksājums, pamatojoties uz vidējo izpeļņu" un analizēt saņemto summu.

Vidējā dienas izpeļņa nemainījās, un tas ir pareizi, jo norēķinu periodā mēs neko nemainījām. Bet maksājuma summa ir mainījusies, jo šī dokumenta aprēķināšanas brīdī ir 8 darba braucienu dienas (sestdiena un svētdiena ir brīvas dienas pēc grafika). No šejienes mēs iegūstam: 1767,56 * 8 = 14 140,48 rub.

Tagad jums ir jāatspoguļo samaksa par darbu nedēļas nogalēs ar dubultu likmi. Šim nolūkam mēs izmantosim dokumentu "Samaksa par organizācijas brīvdienām un nedēļas nogalēm." Dokumentam vajadzētu izskatīties šādi:

Kopumā dokumentā jābūt 4 rindām, pa divām katrai dienai. Maksājumi tiek veikti pēc divu veidu aprēķiniem "Samaksa par darbu brīvdienās un brīvdienās" Un "Papildu samaksa par darbu brīvdienās un brīvdienās." Labāk to aizpildīt manuāli. Šajā gadījumā datus laukā “Stundas tarifa likme” programma aprēķina automātiski. Šī indikatora aprēķināšanas opciju iestatīšana tiek veikta "Grāmatvedības parametri" uz grāmatzīmes "Aprēķinu algoritmi" slēdžu grupā "Pārrēķinot mēnešalgu stundas tarifa likmē, izmantojiet:". Es detalizēti apspriedu šos iestatījumus attiecīgajā rakstā. Arī lauks “Rezultāts” tiek aizpildīts automātiski, pamatojoties uz lauku “Nostrādātās stundas” un “Stundas tarifa likme” datu rezultātiem. Mēs noformējam dokumentu.

Apkopojiet. Abi piemēri būtībā atspoguļo divas iespējas strādāt brīvdienās, ko paredz Krievijas Federācijas Darba kodekss. Pirmais piemērs būtībā ir darbs brīvā laika pavadīšanai. Darbinieks, atgriežoties no komandējuma, saņem divas brīvdienas. Otrs piemērs ir dubulta samaksa par darbu nedēļas nogalē.

Šis ir visvienkāršākais piemērs, un tāpēc es to nerādīšu atsevišķi.

Tas šodienai viss! Drīzumā būs jauni interesanti materiāli.

Lai pirmais uzzinātu par jaunām publikācijām, abonējiet mana emuāra atjauninājumus: